10 allégements fiscaux et règles que vous devez connaître


Posted on 2020-05-05 01:39:21 category:finances personnelles


Les lois fiscales américaines sont inutilement compliquées et étendues.Mais cela vaut la peine de prendre le temps de comprendre comment les faire fonctionner pour vous, car payer pour une formation universitaire est une entreprise coûteuse.Les règles et règlements fiscaux prévoient de nombreuses pauses pour les parents d'étudiants et certains pour les jeunes adultes qui ont déjà engagé des frais de scolarité et contracté des prêts universitaires.

Ceux qui connaissent les lois fiscales et les stratégies associées peuvent économiser beaucoup d'argent.Cet article met en évidence dix choses que vous devez savoir sur les dépenses d'éducation qui peuvent légalement et définitivement réduire les impôts sur le revenu que vous payez.

Contribuer aux comptes de retraite

En tant que parent qui travaille et gagne de l'argent, l'une des choses les plus intelligentes sur le plan financier (à moins que vous ne payiez de faibles impôts fédéraux sur le revenu) est de contribuer à un régime d'épargne-retraite.En plus de réduire vos impôts sur le revenu fédéraux (et étatiques) actuels et futurs, le financement des régimes de retraite vous aide à constituer un pécule, de sorte que vous n'avez pas à travailler pour le reste de votre vie.De plus, aux fins du système d'aide financière, vos comptes de retraite sont généralement les meilleurs endroits où résider vos actifs.

Au fur et à mesure que vous le gagnez, vous pouvez exclure de l'argent de votre revenu imposable en le rentrant dans des régimes de retraite d'employeur, tels que des comptes 401 (k) ou 403 (b), ou des régimes de retraite pour travailleurs autonomes, commecomme SEP-IRA.Si votre taux d'imposition marginal combiné fédéral et étatique est, disons, 30 pour cent et que vous cotisez 1 000 $ à l'un de ces régimes, vous réduisez vos impôts fédéraux et étatiques de 300 $.En outre, certains régimes d'employeurs offrent une contrepartie gratuite.Et lorsque votre argent se trouve dans un compte de retraite, il peut s'accumuler et croître sans impôt.

De nombreuses personnes passent à côté de cette excellente occasion de réduire leur impôt sur le revenu parce qu'elles dépensent la totalité (ou trop) de leur revenu d'emploi actuel et n'ont donc rien (ou peu) à investirun compte de retraite.Si vous êtes dans cette situation difficile, vous devez d'abord réduire vos dépenses avant de pouvoir cotiser de l'argent à un régime de retraite.

Si votre employeur n'offre pas la possibilité d'économiser de l'argent grâce à un régime de retraite, faites pression sur les services des avantages sociaux et des ressources humaines.S'ils résistent, vous voudrez peut-être l'ajouter à votre liste de raisons de considérer un autre employeur.De nombreux employeurs offrent cet avantage précieux, mais certains non.Certains décideurs d'entreprise ne comprennent pas la valeur de ces comptes ou estiment qu'ils sont trop coûteux à configurer et à administrer.

Si votre employeur n'offre pas de plan d'épargne-retraite, les cotisations au compte de retraite individuel (IRA) peuvent être ou non déductibles d'impôt, selon votre situation.

Êtes-vous admissible au crédit d'impôt de l'épargnant?

Les couples mariés déclarant conjointement avec un revenu brut ajusté (AGI) inférieur à 65 000 $ et les contribuables célibataires dont le revenu brut ajusté est inférieur à 32 500 $ peuvent bénéficier d'un crédit d'impôt fédéral (demandé sur le formulaire 8880) pour les cotisations au compte de retraite.Contrairement à une déduction, un crédit d'impôt réduit directement votre facture d'impôt sur le revenu du montant du crédit.

Le crédit d'impôt sur le revenu de cet épargnant, qui est détaillé dans ce tableau, correspond à un pourcentage des premiers 2 000 $ cotisés (ou 4 000 $ sur une déclaration conjointe).Le crédit n'est pas disponible pour les personnes de moins de 18 ans, les étudiants à temps plein ou les personnes qui sont déclarées comme personnes à charge dans la déclaration de revenus d'une autre personne.

Crédit d'impôt spécial pour les cotisations au régime de retraite
Revenu brut ajusté des célibataires Revenu brut ajusté conjointement pour les époux et les époux Crédit d'impôt pour cotisations au compte de retraite
0 $ à 19 500 $ 0 $ - 39 000 $ 50%
19 500 $ - 21 250 $ 39 000 $ - 42 500 $ 20%
21 250 $ - 32 500 $ 42 500 $ - 65 000 $ 10%

Les avantages fiscaux de 529 plans

L'argent investi dans les régimes de l'article 529 est à l'abri de l'impôt et n'est pas imposé au moment du retrait tant qu'il sert à payer les frais d'études admissibles.Certains États offrent également de petites incitations fiscales pour financer ces comptes.

Sous réserve des conditions d'éligibilité, 529 plans vous permettent de gagner plus de 200 000 $.Sachez cependant que le financement de ces comptes peut réduire votre aide financière potentielle.

Comptes d'épargne-études Coverdell (ESA)

Les comptes d'épargne-études (ESA) Coverdell sont similaires aux 529 comptes de plan.Les plafonds de cotisation, cependant, sont considérablement plus bas - jusqu'à seulement 2 000 $ par an et par enfant.L'argent dans les AES croît sans imposition et n'est pas imposé lorsqu'il est retiré s'il est utilisé pour des dépenses d'éducation qualifiées, qui comprennent le collège ainsi que l'enseignement primaire et secondaire.

Les personnes à revenu élevé perdent la possibilité de financer ces comptes.La fourchette d'élimination progressive pour un contribuable unique va de 95 000 $ à 110 000 $ de revenu.La fourchette est de 190 000 $ à 220 000 $ pour tous les autres contribuables.

Le crédit d'impôt américain pour les opportunités

Le crédit d'impôt American Opportunity (AO) offre jusqu'à 2 500 $ par étudiant et par année de collège au cours duquel les familles engagent au moins 4 000 $ de frais d'études.Jusqu'à 1 000 $ de ce crédit sont remboursables.L'utilisation de ce crédit est limitée pour chaque enfant jusqu'à quatre ans de dépenses de premier cycle.

American Opportunity text credit
© Vitalii Vodolazskyi/Shutterstock.com

Il existe des limites de revenu pour l'utilisation de ce crédit.Élimination progressive de la possibilité pour les contribuables uniques de bénéficier de ce crédit à un revenu brut ajusté modifié (MAGI) de 80 000 $ à 90 000 $.L'élimination progressive des autres contribuables passe de 160 000 $ à 180 000 $.

Lorsque les parents demandent ce crédit pour l'un de leurs enfants pour une année d'imposition donnée, ils ne peuvent pas demander le crédit suivant - le crédit pour l'apprentissage à vie.Chaque année d'imposition, pour un enfant en particulier, vous ne pouvez prendre que l'un ou l'autre de ces crédits.

Le crédit d'apprentissage à vie

À l'instar du crédit d'impôt pour les opportunités américaines, le crédit pour l'apprentissage à vie (LL) a également été conçu pour offrir un allégement fiscal aux personnes à revenu faible ou modeste confrontées aux frais d'études supérieures.Le crédit LL peut représenter jusqu'à 20 pour cent des premiers 10 000 $ de frais d'études admissibles - jusqu'à 2 000 $ par contribuable.

Pour les parents qui produisent des déclarations de revenus, un seul de ces crédits peut être demandé pour chaque enfant par année d'imposition, et les parents sont soumis aux mêmes limites de revenu.Élimination progressive des contribuables uniques pouvant bénéficier de ce crédit à un revenu brut ajusté modifié (MAGI) de 59 000 $ à 69 000 $.L'élimination progressive des autres contribuables passe de 118 000 $ à 138 000 $.

La dispense de pénalité de retrait de compte de retraite

Normalement, lorsque vous retirez de l'argent d'un compte de retraite plus tôt (l'année au cours de laquelle vous atteignez 59 ans et demi), vous payez une pénalité fiscale fédérale de 10% et quelle que soit la pénalité imposée par votre État.Vous devez également l'impôt sur le revenu fédéral et étatique actuel sur le montant imposable retiré.

Si l'argent du compte de retraite retiré est utilisé pour payer les frais d'études supérieures, la pénalité est annulée.C'est une bonne chose qui mérite peut-être d'être considérée.

Cependant, il n'est généralement pas conseillé de retirer de l'argent des comptes de retraite pour payer les frais de scolarité.Pour commencer, vous exploitez l'argent que vous avez réservé pour vos prochaines années sans travail.Deuxièmement, malgré l'annulation de la pénalité pour retrait anticipé, le montant imposable retiré apparaîtra sur vos déclarations de revenus fédérales et étatiques et vous devrez impôt sur le revenu fédéral et étatique.Votre revenu déclaré plus élevé nuira à vos chances d'aide financière.

Terminez à temps sans années de revenus élevés

Lorsque les étudiants prennent continuellement des pauses de l'université, en particulier en raison du stress financier lié à la fréquentation à temps plein et des coûts associés, la probabilité de ne pas terminer leurs études augmente.De plus, lorsqu'un élève travaille suffisamment pour gagner 10 000 $, 15 000 $, 20 000 $ ou plus au cours d'une année d'imposition, cela commence vraiment à affecter l'aide financière/la tarification que l'école évalue à la famille.

Si l'intérêt d'un élève pour les cours universitaires a sensiblement baissé au cours de la première ou de la deuxième année, il vaut la peine d'examiner pourquoi et de le faire avec un esprit ouvert.Étant donné le coût élevé de la fréquentation et le fait qu'il existe de plus en plus d'alternatives moins coûteuses et potentiellement plus efficaces, envisagez des alternatives aux collèges coûteux.

La déduction des intérêts sur les prêts étudiants

Vous pouvez bénéficier d'une déduction allant jusqu'à 2500 $ pour les intérêts sur les prêts étudiants que vous payez sur le formulaire IRS 1040 pour les frais universitaires, à condition que votre revenu brut ajusté modifié (AGI) soit inférieur ou égal à 70000 $ pour les contribuables célibataires et 140000 $ pour les mariés.couples déposant conjointement.Votre déduction est éliminée progressivement si votre AGI se situe entre 70 000 $ et 85 000 $ pour les contribuables célibataires et entre 140 000 $ et 170 000 $ pour les couples mariés déclarant conjointement.

Cette déduction n'est pas une déduction détaillée, donc n'importe qui peut la prendre sur le formulaire 1040 comme un «ajustement du revenu».Chacun de vos prêteurs devrait être en mesure de vous fournir un résumé annuel indiquant le montant que vous avez payé en intérêts pour l'année d'imposition.Si vous avez payé 600 $ ou plus en intérêts à un seul prêteur, ce prêteur est tenu de vous fournir le formulaire 1098-E, qui documente l'intérêt que vous avez payé pour l'année.

À propos de l'auteur du livre

Eric Tyson est l'auteur à succès de Personal Finance For Dummies, Investing For Dummies, Home Buying Kit For Dummies, et plus encore.Écrivain et conférencier en finances personnelles de renommée nationale, Eric est diplômé avec mention de l'Université de Yale et de la Stanford Graduate School of Business.

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